哪些自愿福利对HSA有效？

随着美国高免赔额医疗保健计划的兴起，健康储蓄账户（HSA）是许多雇主提供的有用，节省成本的员工福利选择。员工有机会将税前收入存入一个帐户，可用于满足各种医疗需求，包括一些替代性的健康服务，如按摩疗法，脊椎按摩疗法和营养支持。截至2017年，人力资源管理局报告称，美国国税局已经提高了个人可以在其HSA中留出的限额（50美元），这使其对员工更具吸引力。

在美国使用健康储蓄账户

员工福利研究所建议，“截至2016年12月31日，有大约550万个HSA账户，总资产价值为114亿美元。”该研究还表明，大多数HSA账户持有人倾向于使用他们的账户来支付现金费用，包括免赔额，共同保险，共同支付和处方药费用。尽管有能力将这些资金投资于其他节税机会，但其他人正在使用它们来检查账户以支付与健康相关的服务或计划大额医疗费用。

2016年，EBRI报告约有63％的HSA计划用户因各种费用而撤回资金。

自愿福利可以为控制医疗保健费用提供支持

雇主可以向员工提供的其他选择是使用自愿福利，为员工提供额外的保护。当员工使用自愿计划时，这些100％的员工自筹资金计划可以帮助降低标准医疗保险费的成本。但是，它们具有固定的福利金额，与其他类型的保险相比，它可以大大降低成本。

最常见的自愿福利类型包括：

• 医院赔偿计划
• 事故保险
• 癌症和重大疾病保险
• 补充人寿保险
• 牙科保险
• 视力折扣优惠
• 短期和长期残疾保险
• 身份盗窃保险
• 宠物保险
• 学生贷款还款

美国的自愿福利趋势

根据2016年韬睿惠悦自愿福利和服务调查，“92％的美国雇主认为自愿福利和服务对未来三到五年的员工价值主张非常重要。”2015年，这一比例为73％。到2018年，上述许多自愿福利将与大多数组织提供近80％的自愿福利。

自愿福利的增加来自哪里？

越来越多需要自愿福利的员工来自年轻一代，他们要求更多地控制他们的医疗保健费用。许多人希望定制的医疗保健计划能够满足他们生​​活方式的独特需求，并且可以随着年龄的变化轻松调整。例如，单个员工可能需要宠物保险。然后，这名单身员工结婚，并要求配偶没有足够的雇主额外保险。

与此同时，许多人并没有像其他几代人那样为紧急情况收钱。 2017年Bankrate对1,003名成年人的调查表明，57％的美国人手头上没有足够的钱来支付500美元的意外费用。对人们来说最大的开支是汽车和房屋维修以及医疗费用。虽然经济一直在缓慢复苏，但自90年代末以来，收入并没有跟上生活成本。因此，HSA和自愿福利计划的增加为消费者提供了更多的医疗费用支付资源。

自愿福利实际上可以远离健康储蓄账户吗？

值得注意的是，医疗保健不能也绝不应该是一种通用的方法。在健康储蓄账户和自愿福利的情况下，员工有决定是否参加。他们还可以决定他们希望为这些计划贡献多少税前收益。有些人可能决定向他们的HSA提供最高金额，以便为未来的医疗保健需求（如昂贵的手术或怀孕）提供资金，而其他人可能只需要支付最低费用来支付药物和预防性护理。

对于一些员工来说，自愿福利计划可能是一种更具成本效益的方式来规划医疗需求。他们可能面临严重的疾病，经常将他们送到医院，因此，根据这些情况，每次住院支付这么多费用的医院赔偿计划可能更合理。正在接受化疗治疗的员工可以选择采用危重疾病计划，为意外成本提供急需的财务支持，否则可能会在几周内耗尽HSA账户。

HSA与自愿保险

HSA和自愿福利计划之间的差异可以通过它们的使用方式得到最好的说明。

健康储蓄账户是每年上限一定金额的税前美元。他们100％由员工自筹资金，他们确定每个支付期间分配给该特殊账户的收入百分比。 HSA资金累积，但不赚取利息。资金可通过借记卡直接支付给提供商，或通过将已批准的报销申请提交到银行账户。当员工使用资金支付经批准的医疗服务或产品时，由他们自行决定何时这样做。

有些员工只是单独留下资金并将其作为避税工具使用。

自愿福利是一种“使用或者失败”选择，就像其他类型的员工福利计划一样。每个月，员工通过工资扣除支付一小笔费用，以参与他们选择的自愿计划。他们100％自筹资金，但（与HSA不同）计划保费不会随着时间的推移而累积。员工必须决定何时使用它们，必须提交批准的索赔，并将资金直接支付给他们（而非提供者）。这适用于每个符合条件的赛事。在年底，福利成员已经支付了索赔，他们可能最终将部分资金投入另一种类型的储蓄账户。

但他们仍然必须缴税。

可能取代健康储蓄账户的自愿福利计划的类型取决于个人计划成员的财务需求和谨慎程度。例如，员工可以参与事故政策，医院赔偿计划和重大疾病计划。该员工可能会出现手臂骨折，前往急诊室以及随后需要住院和治疗的手术。事故计划可能会向员工支付750美元的骨折，医院赔偿计划可能每天支付1000美元用于住院，重大疾病计划将支付0美元。

如果员工有HSA，他或她可以选择使用它来支付使用标准HDHP进行药物和治疗所产生的额外免赔额。

自愿福利计划的使用为员工提供了很大的灵活性，使他们可以在如何使用医疗保健资金，获得医疗服务以及协商降低费率方面获得灵活性。它们可以与其他医疗保健福利同时购买，并且当它们对员工不再有用时被丢弃。与其他类型的福利相比，自愿计划在团体费率上非常便宜。如果员工处于注册期间或者失去保险范围，他们也可以自行购买。

值得注意的是，一些医疗诊所仅提供自费选择，这可以为预防性和一般性的健康护理提供成本节约。在这种情况下，HSA或自愿保险计划可以根据他们的需要为员工提供更好的交易。这当然取决于所提供的护理类型和批准程序。

自愿福利也可以替代刚刚开始新职业的员工。他们的收入可能不足以支付超过其雇主提供的最低级别的HDHP，并且没有时间在HSA基金或紧急储蓄账户中积累很多钱。在这种情况下，自愿福利计划可以提供安全网，直到他们可以在HSA中节省更多，或者与雇主提供更低的可扣除健康保险计划。

为什么员工选择一个而不是另一个

当雇主提供自愿福利，如牙科保险，视力保健，宠物保险和其他未包括在传统健康保险计划中的选择时，它被视为对员工的奖励。他们通常不会将此视为医疗保健的替代品。他们可能出于各种原因选择不使用HSA，包括健康且不需要太多护理。他们可能还有其他紧迫的开支，如学生贷款债务和家庭成本，这些都无法阻止他们在HSA中存钱。

或者他们可能没有受过HSA提供的优秀避税措施的教育。

由于上述原因，自愿保险计划将取代健康储蓄账户是值得怀疑的。自愿福利不适用于HSA。当它们与其他健康保险选项和健康储蓄账户结合使用时，这就是聪明的员工取得最大成功的时候。

了解如何以及何时使用自愿福利计划，何时使用HSA以及何时使用传统医疗保险，可归结为教育和对每种计划的益处的认识。没有百分之百正确的方法来使用健康益处，但有很多方法可以节省医疗费用并保持良好状态。在做出选择之前，员工应尽可能多地学习所有这些选项。